独家：P2P平台法律合规报告达成率不足5%

爱卡网小编 · 发表于 2022-8-29 18:50:00

距2016年8月24日中国银监会施行《网络贷款信息中介服务业务内容管理暂行办法》已一年有余，距《网络贷款信息中介服务信息披露引导》（下称《信披指引》）施行已逾两个月。现阶段各网络贷款平台在信息披露层面有一定的行为，但大多局限在平台工商局信息、经营报告等较易上手层面上，但对于难度大的“前提条件”很少有进度。合规报告（为区别别的方式的合规报告，文章标题以法律意见书取代）就是其中一项。合规法律意见书相对于其他信披指标值，具备如下所示功效：

1、做为对外开放公示对话框，披露了平台的合规状况，有益于外界工作人员，特别是投资者掌握平台基本上业务流程及业务真实有效、合规等情况。

2、做为内部结构检查方式，查看了平台内部结构业务流程是不是规范经营的现象，有益于平台发觉本身存有的内控管理难题并立即改善。

文中对2017年已经完成披露的P2P合规报告展开分析，整理出现阶段行业整体在此项信披指标值等方面的进行概述，为下一步网络贷款平台在合规报告披露上给予有利参照。

P2P平台合规报告管控根据

中国银监会《信披指引》要求：网络贷款信息中介服务应披露上一年度的合规性核查报告。主要内容为：法律事务所开具的对网贷机构合规状况核查报告，指出出示行为主体为法律事务所。

时效性层面，《信披指引》要求：网络贷款信息中介服务理应于每年4月30日前披露本条文信息。若以上任一信息发生变更，网络贷款信息中介服务理应于变更后10个工作日后升级披露信息。

我国网络金融协会在2017年10月升级了《网络金融信息披露个人网络贷款》（T/NIFA1—2017）团体标准，其有关合规报告的相关规定与《信披指引》保持着相对高度的一致性。

P2P平台合规报告发布概述

通过对100好几家p2p网络贷款平台整理，有且只有5家平台出具了法律事务所开具的报告，领域完成率不够5%。在其中，有且只有爱钱进发布的为《合规审查报告》，别的平台发布的方式为：有关贷款及保证合同的法律意见书、财产尽职调查报告等。详细如下表所显示：

独家：P2P平台法律合规报告达成率不足5%

五家平台中，深圳市俩家平台珠宝首饰贷、万盈金融都由广东省信达法律事务所出具了有关贷款及保证合同的法律意见书。3月，爱钱进实现了由上海市锦天城（北京市）法律事务所开具的《合规审查报告》，为五份报告最具有管理体系、也很符合管控精神实质的一份报告。PPmoney、宜贷网则各自披露由了由北京市盈科（广州市）法律事务所和北京商衡（成都市）法律事务所开具的尽职调查报告。

在发布工作频率层面，发布人数最多的为宜贷网，从2016年8月起，已公布14期第三方律师事务财产尽职调查报告。次之为珠宝首饰贷和万盈金融，各发布了5次有关贷款及保证合同的法律意见书。PPmoney和爱钱进则各发布了一次政策文件。

P2P平台合规报告披露具体内容比照

5家平台的披露具体内容，表格整理如下所示：

独家：P2P平台法律合规报告达成率不足5%

据报表信息分析如下所示：

1、信息详尽水平层面，宜贷网、PPmoney、爱钱进比较详尽，而另俩家平台比较简单，立即展现法律法规建议结论；

2、信息披露合规着重点层面，爱钱进更偏重于平台行为主体基本上信息披露，注重主体各类资质证书；而另四家平台更偏重于新项目信息披露与统计调查，注重贷款人、借款方；

3、爱钱进授权委托律师事务出具了对存管情况及平台信息安全审查意见，另四家平台无，这种信息据管控现行标准要求，应当由会计事务所出示。

管控方面的P2P合规报告提议

1、对于P2P网贷合规报告的细项要求

中国银监会在信息披露层面的相关规定比较言简意赅，一部分指标值补充了例示。我国网络金融协会信息披露文档更为详尽，除信披，还加入了一列参照实例，有利于平台立即参考及使用。但是，双方监管主体对合规报告都未谈及细项指标值，导致了目前P2P网贷合规报告别具特色的情况。

现阶段，网贷平台定级里的清晰度得分及其信息披露排名得分中均向管控对比，包括了合规报告一项。但是由于现阶段未有实际细项颁布，网贷平台暂将法律事务所开具的、附带法律法规意见的报告做为合规报告；此外，网贷平台在按时公布的合规成绩表中，将《暂行办法》所规定的标底额度作为重要评价指标，但额度状况并未有平台在合规报告内进行披露，亦没有管控对超限额标底明确提出披露规定。

2、对于P2P网贷合规报告与财务审计报告审核范围的定义

依据现行标准监管规定，财务审计报告的出示行为主体为会计事务所，合规报告的出示行为主体为法律事务所，还有另外一项披露内容为【重点环节审计结果】，包含借款方与贷款人存管、信息披露状况、信息高新科技基础设施建设安全性、运营合规性、营运资金步骤等。依据P2P网贷平台现阶段披露，一些合规报告里面的内容与【重点环节审计结果】要求具体内容有一定的相叠，比如存管状况、运营合规性等。将来怎么区分二者，还须依据合规报告披露的内容细项开展定义。

3、有关投资者是不是列入合规报告的相关规定

现阶段合规报告主要是针对平台业务流程真实有效、一致性深入调查，多存在于借贷人贷款信息确定，对投资者有关尽职调查有且只有PPmoney执行。PPmoney的投资者尽职调查，或为以后合规调研给予有利构思。尤其是在投资者所获盈利调研层面，一部分投资者对利润的理解和平台给的实际收益率存有误差，还有另外一些平台存有暗箱收费标准，根据投资者尽职调查或能够发现隐匿难题并给予及时改正。

汇总

信息披露自管控文档施行至今，不断遭受领域关心，各P2P平台也给予重视并逐步完善各类信息披露具体内容。最近，业内有观点明确提出对信息披露真实有效的质疑，小编认为：

最先，证监会发布设定网贷机构审批信息大类，用意根据引进会计事务所、法律事务所等第三方权威机构，对平台的各种经营指标给予公证审批，发布法律法规建议的前提下签名、盖公章确定，减少伪信披风险性；

次之，证监会发布还从“人”层面上给出了信披规定，比如：关键工作人员（包含法人代表、控股股东、执行董事、公司监事、高管人员）有关信息披露；网贷机构应特定专业人员负责信息披露事务管理；网贷机构信披栏目信息均应该具有组织法人代表的签字等，将义务充足贯彻到实际责任人。现阶段，流行平台有关高管团队等方面的披露状况不错，而承担信披专职人员及法人代表签字的披露层面匮乏。

最终，从投资者视角，除开关心信披动态性进度，在信披真实有效层面特别是在需要考虑第三方技术专业机构出具的各类公文。财务审计报告与合规报告均是关键参照指标值。合规报告层面，万盈金融、珠宝首饰贷、宜贷网、PPmoney和爱钱进5家平台早已领先行业。将来，合规、全透明依旧是互金平台发展趋势的主旋律，都是促使行骗平台无所遁形的绝佳空气净化剂。

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合规报告（法律意见书）如有观查忽略，热烈欢迎平台联络工作邮箱：。11月底我们将要进行新一轮P2P网贷平台信息披露排名评比，为进一步提升排行榜认可度，为投资者给予更有价值的参照信息，本次新评比除开延用中国银监会各项指标外，也将增加重点难点指标值的分值权重值，主要包括合规报告（法律意见书）。