育苗贷款（如何合理确定流动资金贷款额度和期限）

银行贷后检查报告样版
关于对**农场种植**
贷后检查情况的

**农场种植户**于2005年320日向**信用社提出金额15的贷款申请，期限为一年以内的短期贷款，用于购买农业生产物资。经**信用社信贷小组对其经营项目的可行性、资信和条件进行全面调查后于2005年3月30日，对**发放了担保贷款，为了能确保信用社资金正确使用，防止出现违规行为，**信用社外勤信贷人员于2005年4月29日对**购买农业生产资料的贷款资金运作情况开展了一次贷后检查。
一、 检查情况
借款人**同志在**农场粮贸科任会计。2005年在**农场第六作业区耕种900亩水稻，其中300亩水田为租赁旱改水地。上交租赁费11.7万元。所有资金全部用于购买生产资料，其中购买钢管大蓬18栋其中包括钢管骨架、篷布、育苗用具、农药、化肥及支付育苗人工费计15.3万元；购买美国二铵6吨计1.8万元；购买大庆尿素8.1吨计1.6万元；购买硫酸钾2.7吨计0.5万元；购买农药0.6万元；购买柴油9.9吨计4万元。新打水井1眼计1.4万元。
二、检查分析
**2005年的生产规模为55万元，现用资金36.9万元，其中上交租赁土地使用费共计11.7万元，所购买的种植水稻的农用物资共计25.2万元，余下的18.1万元用于田间管理和秋收的各项费用。贷款资金15万元全部用于购买农用生产资料。
二、 检查结果
经过此次的贷后检查，**同志种植水稻农业生产经营管理运行良好，育秧工作已经全部结束，农业生产用物资全部购买完毕，贷款资金全部用于购买农用生产资料，资金运用上没有出现违规行为，合理正确的使用了贷款资金。

调查人：
**信用社
什么是林业贷款
一般林业是由当地农行或信用社放贷，需要如下程序：
一、贷款协商，达成放贷意向。
二、经有资质的专业评估机构进行评估。
三、与签订贷款协议、抵押协议。
四、在当地林业局进行林业资产抵押登记。
五、银行放贷。
小型养殖户最低能贷多少贴息贷款
那么，哪些符报条件呢？据介绍，符合申报条件的包括三大一是农加工企业。也就是经工商部门注册登记，有自己独立品牌的企业，申报企业2015年以来投资固定资产要达100万元以上。二是农业生产规模场户(含家庭农场、农民专业合作社)。其中，种植业须农地区、果园区、林产区种植面积在100亩以上，食用菌栽培面积在1万平方米或20万袋以上；养殖业须在禁建区内，并持有工商营业执照及动物防疫条件合格证，生猪存栏在500头以上，兔存栏在2000只以上，家禽存栏在1万羽以上，肉鸽存栏在0.5万对以上，牛、羊等牲畜存栏在300头以上；实行工厂化育苗、育苗水体要在1000立方米以上。三是捕捞业。渔船升级改造费用达80万元以上。（贷款）
据悉，农产品加工企业方面，政策重点扶持企业用于扩大生产规模、推进技术改造升级、建立研发和检验检测中心、农产品储藏保鲜运输等建设性项目的贷款贴息。农业生产规模场户方面，政策重点扶持用于农业生产环节，包括种植作物所需的土地租金、购买农资和农机具、小型生产设施、环保处理设施建设等的贷款贴息。捕捞业方面，政策重点扶持用于渔船技术改造升级的贷款贴息。
贷款贴息计算期间按贷款合同期限计算，但最高不超过两年，即从2015年1月1日至2016年12月31日止。其中，农产品加工企业贷款期限最低不低于1年，农业生产规模场户贷款期限最低不低于6个月。贴息按实际贷款额2%兑现，单个项目的每年贷款贴息补助最高不超过20万元。非法人(或负责人)的农业生产规模场户，给予最高不超过100万元贷款规模的贴息。
符合申报条件企业(单位)向所在镇政府提出申请，镇政府审核把关后，于3月1日前将申报文本上报晋江市农业局、晋江市财政局。农业局将根据各镇上报情况进行汇总，并会同财政局及相关部门组织人员到现场实地核查，符合条件的上报晋江市政府核准，给予兑现扶持政策。
所有申报企业(单位)除提交申报项目申报书(附件)外，农产品加工企业应提交以下材料：提供企业营业执照复印件；提供贷款合同、银行进账单和银行付息凭证复印件，三者均需加盖贷款银行印章；固定资产投资证明材料：新建的项目需提供项目购置土地面积(新建的生产基地提供土地承包合同)、土地购置费(土地承包费)、主要工程、购置设备、施工合同、项目现场照片、项目立项审批文件；改建(含扩建和技术改造)的项目需提供工程建设费用、设备购置合同、付款凭证、设备到位照片等证明材料。
农业生产规模场户，分为两种情况，法人(或负责人)类的农业生产规模场户应提交以下材料：提交企业营业执照复印件；与村委会签订土地承包合同并经所在镇(街道)的证明；提供贷款合同、银行进账单和银行付息凭证复印件，三者均需加盖贷款银行印章；企业法人或负责人承诺所贷款的款项用于农业生产活动。而非法人(或负责人)类的农业生产规模场户应提交以下材料：应提交贷款人的身份证明复印件；与农场签订股份协议并经所在镇(街道)的证明材料；提供贷款合同、银行进账单和银行付息凭证复印件，三者均需加盖贷款银行印章；贷款人承诺所贷款的款项用于农业生产活动。
另外，捕捞业应提交这些材料：渔船“三证”(渔业船舶检验证书、渔业船舶登记证、渔业捕捞许可证)复印件1份；渔业船网工具指标批准书复印件1份；船主身份证复印件1份；建造或改造合同复印件1份；提供贷款合同、银行进账单和银行付息凭证复印件，三者均需加盖贷款银行印章。申报材料一式3份，以A4纸统一装订成册。
如需了解更多的信息，可以到晋江农业信息网、“晋江三农”微信公众号进行查询，也可致电晋江市农业局产业发展科咨询，电话85676848。（贷款）
梦见帮别人育苗提土
这几天适合为自己重新拟定理财计划，可向长辈或专家多多讨教一下，不妨藉机检视一下你的各种花费、支出内容、保险保障及投资组合，如果有买房或贷款的计划都要仔细评估，为自己的金钱做好确实的把关。
企业种树,银行浇水,政府育苗什么意思
“企业种树”，是高新技术的业有了政策支持并获得启动的“种子资金”之后，用的精力、以高度的热情、千方百计使技术开发获得成功。
“银行浇水”，指的是银行在政府政策的推动下，银行根据高新技术开发的实际进展情况及对资金的实际需求，实时地提供贷款。如果技术开发成功、市场前景好，而需要资金量较大时，则由深圳市数家“银团”，采取联合贷款的方式来解决。显然，在此“三驾马车”中，政府起了主导作用。

好几个项目发展壮大成“财大气粗”的大企业，它们已经脱离“保姆”的怀抱，用企业的自有资金去支持自己的高新技术开发。现在，在深圳市，“一个企业拥有几个研究开发机构，年投入10亿以上的研究开发经费”，已经不是新闻。
青春痘专科医院??
饮食善，喜食辛辣刺食物，喝酒抽烟，吃高脂肪食物对痘不好，如食鸡鸭鱼肉；不喜欢吃蔬菜和水果，喝水少，排泄不畅也会让痘痘一直不消失。调整生活习惯和饮食习惯，可有效控制青春痘，有利于青春痘的治疗。
如何合理确定流动资金贷款额度和期限
营运资金量＝度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1计销售收入年增长率）/营运资转次数在实际使用中，我们要根据借款人的实际经营情况，合理的分析和使用数据，而不能仅仅局限于财务报表数据，而是要根据实际调查情况，合理确定数据取值。1、上销售收入。我们要对报表中的主营业务收入根据企业的主营业务内容进行核实，对一次性、临时性的收入应予以剔除，比如一次性变卖固定资产所得，临时性的生产赈灾物资销售所得等，这些收入都不是企业的主营业务收入而且是一次性的收入，剔除后才能得出合理的主营业务收入，在此基础上计算出的营运资金量才能更加符合企业实际。2、预计销售收入年增长率。该比率的预定要有理有据，既要符合企业所在行业的发展规律和趋势，又要根据企业自身的发展规划及可实现性进行确定。最重要的是预测的增长水平要与企业现有的生产能力以及市场承受能力匹配，如果仅仅是为了达到需求量的测算而确定很高的增长率是非常不合理的。比如对于过剩行业预计过高的销售收入增长率就是不现实的。举个例子：某造纸厂2009年主营业务收入是5000万元，产能是15万吨，销售增长率为10%，本次欲向银行申请贷款1亿元，为了增加营运资金需求对2010年的销售增长率预测为100%，提出的理由是新建车间将完工并达到产能30万吨。看上去理由很充分，但是没有考虑原料稻草和秸秆的供应能力以及市场对产品的承受能力，即产值翻一倍，原料是否能保证充足供给？产品是否能被市场消化？如果不能合理作出解释，那么我们就要考虑实际的流动资金需求量是否有这么大？借款人是否有将流动资金贷款挪用到固定资产投资的可能？因此可以看出，我们预测时要对数据的合理性和可实现性充分验证，才能更加合理确定营运资金量并符合企业发展的实际。3、计算营运资金周转次数时，要合理剔除报表中的不合理因素，如应收账款、应付账款科目应剔除账龄3年以上的坏账，存货中的水分等，这样才能显示出企业运营中真正需要的资金量。1、自有资金：任何企业从事经营活动，都必须拥有一定数量的自有资金，自有资金包括投资者投入企业的资本金及经营中形成的积累，如盈余公积金、资本公积金和未分配利润等，它反映了所有者的权益。但是自有资金投入的方向不仅限于日常经营周转，还包括长期投资、固定资产投入、购买土地使用权等，这部分资金投入后，就势必减少流动资金的周转量，因此公式中的自有资金是指企业用于流动资金周转的部分，应剔除长期投资、固定资产、无形资产等科目的投入。我行信贷管理制度规定自有资金的比例不低于30%。2、现有流动资金贷款：不仅包含借款人现有的他行流动资金贷款金额，还应该包含应付票据的敞口部门，原因是这部分敞口也是作为流动资金用途使用。如企业应付票据科目为400万元，经调查是开立的银行承兑汇票，保证金比例30%，那么敞口就是280万元，应作为被减项。3、合理剔除应偿还的资金因素，如已到期的贷款、应支付的应付账款等。4、其他渠道提供的营运资金：包括自股东处取得的借款；发债；职工集资；通过融资租赁购入的小型设备；财政补贴；发行股票；非银行金融机构取得的融资等等。这样，在合理分析上述数据的基础上，我们就能得到借款人需要新增加的流动资金贷款额，也就是其日常生产经营所需的营运资金缺口。但是实际工作中，往往会发生计算出来的贷款额很可能会与借款人申请的贷款额不一样的情况，基本有下面三种可能：一是测算额度大于申请额度，表明借款人有可能要增加自有资金投资的投入，如增加股东投入、引进战略投资者等，或者是到其他银行进行再融资；二是测算额度小于申请额度，那就表明借款人保持日常生产经营所需资金量没有申请的那么大，我们就要考虑贷款的实际用途是否全部是投入生产经营，是否存在挪用至固定资产投资（结合报表中的固定资产科目和在建工程科目进行分析），甚至投入房市、股市的可能，这是管理办法明确规定禁止的贷款用途。三是借款人的流动资金贷款缺口计算出来后为负值，从表面理解就是借款人目前的自有资金和借入的流动资金已经大于其周转经营所需的流动资金，也就是说借款人不需要流贷支持就已经能够完成周转需要。但实际情况是企业确实需要贷款，这种情况包括上面提到的一次性赈灾物资生产，这笔订单对借款人来说是临时性的生产任务，但日常资金都在周转使用中，没有生产这笔订单所需要的资金，因此计算出来的营运资金量没有包含本笔订单的需求，如果仅仅根据公式结果银行就不发放本笔贷款，就是没有考虑企业的实际交易需求来确定流动资金额度，是不合理的。我们还要考虑借款人的经营规模及一定的保险系数，对于一些国家级的大型企业，要按订单考虑其真实需求。此外，对于季节性生产借款人，就要根据其连续生产时段作为计算周期，而不是按照通常使用的自然年来计算。比如鱼类养殖行业，从育苗到出产成品鱼需要30个月的时间，再加上销售周期，那么该行业的生产经营周期大约在3年左右，计算营运资金量的时候就要考虑借款人3年周转所需要的资金，如果仅根据年度报表计算得出来的数据就是不符合企业实际的不实数据，对测算流动资金贷款缺口就会失去参考作用。