爱卡网

标题: 不良贷款下迁（如何计算不良贷款迁徙率） [打印本页]

作者: 爱卡网小编 时间: 2021-1-4 18:58
标题: 不良贷款下迁（如何计算不良贷款迁徙率）
什么是贷款迁徒率？
贷款结果是商业银行信贷资产质量的直接反映，贷款分类过程和结果的正确性不仅成为商业银行内部信贷管理的重要手段，也是评价商业银行信贷经营管理水平高低和客观反映银行经营成果的重要依据。因此，无论是银行监管部门、商业银行自身还是投资者都高度关注商业银行的贷款分类过程和结果。
　　我国商业银行贷款分类制度较世界发达国家银行相比起步较晚，中国人民银行于1998年下发了《贷款风险分类指导原则（试行）》（银发〔1998〕151号），要求国有商业对贷款实施分类。2001年12月，中国人民银行银行发布了《贷款风险分类指导原则》，要求国内金融机构于2002年1月1日起全面正式实施贷款分类。2007年8月，中国银行业监督管理委员会印发了《贷款风险分类指引》（银监发[2007]54号），对贷款分类进一步进行了规范。
　　由于贷款分类结果是对某一时点银行信贷资产质量情况的反映，为加强对商业银行贷款分类结果个类别之间动态变化情况的监督，中国银行业监督管理委员会出台了“风险迁徙”指标，衡量风险变化（详见《商业银行风险监管核心指标(试行)》，2005年12月印发）。根据该文件规定附件规定：“风险迁徙”指标主要有正常贷款迁徙率（一级指标，包含正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率）、不良贷款迁徙率（一级指标，包含次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率）。
　　该文件的附件二对各类“风险迁徙”指标的计算口径和解释如下：
　　正常贷款迁徙率
　　●计算公式：
　　正常贷款迁徙率＝(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额＋期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额＋期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
　　●指标释义：
　　期初正常类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。
　　期初关注类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。
　　期初正常类贷款期间减少金额，是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
　　期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
　　正常类贷款迁徙率
　　本指标计算本外币口径数据。
　　●计算公式：
　　正常类贷款迁徙率＝期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少金额)×100%
　　●指标释义：
　　期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类/次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。
　　期初正常类贷款期间减少金额定义与正常贷款迁徙率指标中定义一致。
　　关注类贷款迁徙率
　　●计算公式：
　　关注类贷款迁徙率＝期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额－期初关注类贷款期间减少金额)×100%
　　●指标释义：
　　期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。
　　期初关注类贷款期间减少金额定义与正常贷款迁徙率指标中定义一致。
　　次级类贷款迁徙率
　　本指标计算本外币口径数据。
　　●计算公式：
　　次级类贷款迁徙率＝期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额－期初次级类贷款期间减少金额)×100%
　　●指标释义：
　　期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。
　　期初次级类贷款期间减少金额，是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
　　可疑类贷款迁徙率
　　●计算公式：
　　可疑类贷款迁徙率＝期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款余额－期初可疑类贷款期间减少金额)×100%
　　●指标释义：
　　期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末分类为损失类的贷款余额。
　　期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
　　上述计算指标正式实施后，贷款分类迁徙率指标值已成为中国银行业监督管理委员会各级分支机构评价各商业银行的重要指标。但在实际工作中，本人注意到各时期的贷款分类迁徙率指标计算结果极不稳定，偏离度极大，由此引起了本人对该指标计算公式的合理性的研究。本人认为上述指标计算公式的合理性值得商榷。
　　为便于说明问题，以计算相对简单的“正常类贷款迁徙率”计算公式为例，分析如下：
　　正常类贷款迁徙率＝期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少金额)×100%
　　分子：期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类/次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。反映的是期初正常类贷款向下迁徙金额的总额，是变量，也是需要考察的对象。
　　分母：期初正常类贷款余额－期初正常类贷款期间减少金额，“期初正常类贷款余额”为固定数值，而“期初正常类贷款期间减少金额”是变量，口径为：指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
　　因此上述公式计算结果主要受期初正常类贷款向下迁徙金额、贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款等变量制约。
　　上述全部变量中，由于商业银行对期初正常类贷款收回金额总量较大，导致计算结果偏离极大，同时将商业银行对期初正常贷款收回金额列入变量明显不合理。
　　例：某商业银行期初正常类贷款5000万元，期末该5000万元的变化结果为收回500万元，正常4250万元，转为关注、次级、可疑、损失和核销各50万元，按上述公式计算，迁徙率为：
　　（50+50+50+50）/（5000-500-50）*100%=4.5%
　　若上例中收回金额为3000万元，其他不变，则迁徙率计算结果为：
　　（50+50+50+50）/（5000-3000-50）*100%=10.26%
　　显然银行多收回期初正常类贷款金额导致迁徙率快速上升。反之，在其他变量不变的条件下，只要尽量不收回期初正常类贷款，迁徙率就会低，这显然不合理，也不符合设定迁徙率指标考核的初衷。
　　本人认为应该对相关迁徙率指标进行修正，合理的计算公式为：
　　正常类贷款迁徙率＝（期初正常类贷款向下迁徙金额+期初正常类贷款中因非正常收回而减少的金额）／期初正常类贷款余额×100%
　　非正常收回是指因实施以物抵债、核销等处置手段而引起贷款金额的减少
　　同理：
　　正常贷款迁徙率＝（期初正常类贷款转为不良贷款的金额+期初关注类贷款转为不良贷款的金额+期初正常类贷款中因非正常收回而减少的金额+期初关注类贷款中因非正常收回而减少的金额）／（期初正常类贷款余额+期初关注类贷款余额）×100%
　　关注类贷款迁徙率＝（期初关注类贷款向下迁徙金额+期初关注类贷款中因非正常收回而减少的金额）／期初关注类贷款余额×100%
　　次级类贷款迁徙率＝（期初次级类贷款向下迁徙金额+期初次级类贷款中因非正常收回而减少的金额）／期初次级类贷款余额×100%
　　可疑类贷款迁徙率＝（期初可疑类贷款向下迁徙金额+期初可疑类贷款中因非正常收回而减少的金额）／期初可疑类贷款余额×100%
请问什么是不良贷款迁徙度？
正常贷款迁徙率
本指标计算本外币口径数据。

计算公式：
正常贷款迁徙率=(期初正常款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%

指标释义：
期初正常类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。
期初关注类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。
期初正常类贷款期间减少金额，是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
本题计算如下：
期初正常类贷款900+新发放正常类贷款225-收回存量正常类贷款150=975-期末正常类贷款950=25，即正常类贷款迁徙至关注类金额
期初关注类贷款50+正常类迁徙至关注类贷款25=75-期末关注类贷款40=35，即关注类贷款迁徙至不良贷款金额
将以上计算结果带进公式：
正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
=（0+35）/（900-150+50-0）×100%=4.375%
清收不良贷款的措施有哪些如何解决

正常类贷款迁途率
正常贷款迁徙
　　本指标计算本外币口径数据。
　　 计算公式：
　　正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
　　 指标释义：
　　期初正常类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。
　　期初关注类贷款中转为不良贷款的金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。
　　期初正常类贷款期间减少金额，是指期初正常类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
　　期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。
　　本题计算如下：
　　期初正常类贷款900+新发放正常类贷款225-收回存量正常类贷款150=975-期末正常类贷款950=25，即正常类贷款迁徙至关注类金额
　　期初关注类贷款50+正常类迁徙至关注类贷款25=75-期末关注类贷款40=35，即关注类贷款迁徙至不良贷款金额
　　将以上计算结果带进公式：
　　正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%
　　=（0+35）/（900-150+50-0）×100%=4.375%
希望能解决您的问题。
如何计算不良贷款迁徙率
答案:我知道,我会努力檫干眼泪.可是,可不可以先让我放声哭泣,才继续勇敢?
不良贷款上迁是什么意思
按着贷款五级分类，分为正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类。
如果由损失类上升为次级类就属于不良贷款向上迁徙。
什么是不良贷款剥离？农行的不良贷款剥离是怎么影响其资产负债表的？能不能用通俗的语言解释一下
的说就是杨过（）为了赚点小钱（贷款）帮别人（贷款），打完发现胳伤了（出现不良了），而且有剧毒，如果不把胳膊切掉就毒气攻心死翘翘了，于是他就手起刀落把胳膊剁了（剥离了），虽然少了胳膊，但杨过还是活下来了（资产负债表看起来好些了），马上找最牛的江湖郎中（IPO上市）给他安了假肢，这假肢好啊，美国进口的，比真的还好，于是，这杨过更牛B了

欢迎光临爱卡网 (https://7177.cn/)