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标题: 贷款票据化（银行贷款出承兑汇票怎么做分录？） [打印本页]

作者: 爱卡网小编 时间: 2020-12-12 17:44
标题: 贷款票据化（银行贷款出承兑汇票怎么做分录？）
票据贷款的概念还是不理解，能有个实际的例子吗？
例如:票据就可成是一种票据抵押.

手中有承兑汇票,金额500万元.现在公要资金,缺口500万元.则可以用手中的承兑汇票向银行申请贴现(其实就是抵押贷款,因为你的票据责任是不免除的).

需要向银行提供:
1、财务报表,主要是资产负债表.要求你的应收账款余额至少大于500万元,否则不能说明你的承兑来自真实交易.
2、销售合同和此笔业务的增值税专用发票（或其他类型发票），原因还是要证明你的承兑来自真实交易。

当票据到期，银行收到出票行解款后，此笔贷款算正式结束。如果出票行因种种原因未能按时解款给贴现行，则贴现行有权利对贵公司进行追款。
一般银行贷款和票据贴现贷款的区别于联系？
1、贷款提供保证、抵押或，贴现不需要任何担保，本身就是一价票据的质
2、贷款的利息是按月或按季支付，贴现是贷款时一次从票面金额扣收。
3、贷款期限种类很多，有短期、中期、长期，因为票据最长6个月，所以贴现贷款也不能超过票据到期日。
4、一般贷款审批流程复杂，与借款人的资产负债和盈利能力有关，贴现手续相对简单，只要票据核查真实，对借款人要求不高。
两者的联系：贴现也属于一种银行贷款，是一种特殊的票据质押的短期贷款
什么是票据贷
贷：
即票据信贷，是行（多为出口行）给出口商提单纯以票据为依托的各种信贷或，包括承兑信用额度、贴现和押款等多种形式。
分类：
1、承兑信用额度。这是指托收项下出口地银行为出口商承兑其出具的融资汇票，或者是卖方远期信用证项下付款行(开证行或代付行)为出口商承兑其信用证项下的汇票等融通行为。
2、贴现。这是指出口地银行按一定贴现率扣除贴现息之后的净额受让出口商持有的远期汇票。一般来说，银行只贴现经过高资信银行承兑的远期汇票。
3、押款。这是指出口商在取得装船提单抵押贷款时，也将进口商签发的汇票交给银行作为补充担保品。
银行贷款出承兑汇票怎么做分录？
借：银行 200
贷：应付款-老板 200万
借：存款-保证 200万
贷：银行存款 200万
借：应付账款/原材料/固定资产 500万
贷：应付票据 500万
长期贷款的证券化和票据发行便利都属于增加流动性型金融创新这话对么原因
长期贷款券化属于流动性型金融创新，这个没错，因为长期转以短期变现的资产，可以方便周转，自然流动性增加。
票据发行便利则不好这么理解，它只是银行一种承诺，并没有资产层面实质性变化，如果票据法行了，自然是增加流动性，没问题；但如果只承诺尚未发行就不该算，就好像“我承诺给你贷款”和“我给你发放了贷款”是两码事。
票据化是什么意思？
就是采取票据结算，避免用现金或银行存款支付结算
银行贷款业务里票据融资和票据贴现有什么不同？
票据融资的前买方已经存在合同，有法律效力。一般卖方到银行申请融资为了缓解自资金压力，同时规避潜在的信用风险（买方拖欠等）。有了银行的融资，卖方可以迅速投入新的生产，否则即使有订单在手，也没有生产的资本和原料。银行拿到贸易票据，会审核买方的信用额度和经营状况，然后根据具体信息给予卖方80%或90%的交易货款，同时买下卖方的债权，届时买方会直接付款给银行。
据贴现指您的企业（持票人）在商业汇票未到期前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。
票据贴现必须以真实的贸易背景为基础；贴现期限从贴现之日起至汇票到期日止最长不超过6个月；贴现利率在人民银行规定的范围内由您的企业和我行协商确定。

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